關于國電電力發展股份有限公司

      七屆六十次董事會有關議案

            獨立董事意見

    根據《上市公司治理準則》《在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》和《公司章程》有關規定，作為國電電力發展股份有限公司的獨立董事，我們就公司七屆六十次董事會有關議案發表如下獨立董事意見：

    一、《關于公司向國家能源集團提供反擔保的議案》

    公司本次向控股股東國家能源投資集團有限責任公司（以下簡稱“國家能源集團”）提供反擔保，主要是為了支持雙方共同持股的國電科技環保集團股份有限公司（以下簡稱“科環集團”）業務發展。截至本擔保事項發生前，公司對國家能源集團，對科環集團未提供任何擔保。我們認為，科環集團資信狀況良好，同時，科環集團全資子公司北京國電龍源環保工程有限公司將向公司的反擔保事項提供全額反擔保，公司為國家能源集團提供反擔保風險可控，不會損害公司及股東，特別是中小股東利益。

    二、《關于公司會計政策變更的議案》

    公司本次會計政策變更是根據2017年財政部修訂的《企業會計準則第22號――金融工具確認和計量》《企業會計準則第23號――金融資產轉移》《企業會計準則第24號――套期會計》及《企業會計準則第37號――金融工具列報》進行的合理變更，符合相關規定，不存在損害公司及全體
股東合法權益，特別是中小股東利益的情形。本次會計政策變更能夠客觀、公允地反映公司財務狀況和經營成果，為投資者提供更可靠、更準確的會計信息。

    我們對上述議案均表示同意。

          獨立董事：李秀華、高德步、肖湘寧、呂躍剛